Kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.
|
€ miljoen |
2023 |
2022 |
|
Salarissen |
347 |
315 |
|
Sociale lasten |
44 |
39 |
|
Pensioenlasten |
44 |
45 |
|
Inhuur van derden |
152 |
131 |
|
Dotatie/vrijval personeelsgerelateerde voorzieningen |
1 |
-2 |
|
Overige personeelskosten |
32 |
31 |
|
Totaal |
620 |
559 |
De ontwikkeling van het personeelsbestand in 2023 is als volgt:
|
2023 |
2022 |
|
|
Eigen personeel |
5.268 |
4.794 |
|
Ingehuurd personeel met een tijdelijk dienstverband |
1.169 |
1.031 |
|
Totaal FTE's per jaareinde |
6.437 |
5.825 |
Het gemiddeld aantal FTE's bedraagt in 2023 6.131 (2022: 5.848). Er zijn geen medewerkers werkzaam buiten Nederland.
De personeelskosten stijgen met € 61 miljoen tot € 620 miljoen in 2023. Deze toename is het saldo van een € 40 miljoen stijging voor kosten voor eigen personeel en een stijging voor extern personeel met € 21 miljoen.
De stijging in eigen personeelskosten ten opzichte van 2022 is het gevolg van de toename in FTE's, reguliere salarisverhogingen en een CAO stijging per 1 januari 2023 van 4%.
De kosten voor inhuur van derden stijgen met € 21 miljoen. Dit betreft een combinatie van een tariefstijging en een toename van het aantal ingehuurd FTE.
Pensioenverplichtingen
De medewerkers van Enexis zijn voor de pensioenvoorziening aangesloten bij Stichting Pensioenfonds ABP. Eind 2023 was bij pensioenfonds ABP de dekkingsgraad 111,9% (eind 2022: 109,8%). Dit percentage ligt ruim boven de door de overheid (tijdelijk) vastgestelde ondergrens van 90%.
De beleidsdekkingsgraad is het gemiddelde van de laatste 12 actuele dekkingsgraden. De overheid heeft op 1 juli 2022 de grens voor deze dekkingsgraad, waarop pensioenen verhoogd mogen worden, tijdelijk verlaagd van 110% naar 105%. Eind 2023 was de beleidsdekkingsgraad 113,9%. Het ABP heeft daarom besloten om de pensioenen per 1 januari 2024 met 3,03% te verhogen, gelijk aan de door het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) vastgestelde stijging van de prijzen tussen 1 september 2022 en 31 augustus 2023.
In 2024 daalt de premie voor het ouderdoms– en nabestaandenpensioen van 27,9% naar 27,0%. Hiervan betaalt de werkgever 18,9% en de werknemer 8,1%.
Aangezien Enexis geen toegang heeft tot de benodigde specifieke informatie, worden deze regelingen behandeld als toegezegde-bijdrageregelingen en worden de verschuldigde pensioenpremies over het boekjaar verwerkt als pensioenlasten in de jaarrekening.