De rentebaten en -lasten worden op basis van tijdsevenredigheid toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben, onder toepassing van de effectieve rentemethode. Aan investeringsprojecten waarvan de geschatte looptijd langer dan 12 maanden is, wordt bouwrente toegerekend (zie noot 12. Materiële vaste activa).
|
€ miljoen |
2023 |
2022 |
|
Rentebaten |
19 |
5 |
|
Totaal financiële baten |
19 |
5 |
|
Overige rentelasten |
40 |
33 |
|
Totaal financiële lasten |
40 |
33 |
|
Totaal, per saldo lasten |
-21 |
-28 |
De financiële lasten bestaan met name uit de rentevergoedingen in verband met de opgenomen leningen. Voor een nadere toelichting van deze leningen wordt verwezen naar noot 22. Rentedragende verplichtingen (langlopend) en noot 28. Rentedragende verplichtingen (kortlopend).
De afname in het negatieve saldo van de financiële baten en lasten wordt met name veroorzaakt door een hogere rentebaten op gelden in geldmarktfondsen, deposito’s, bankrekeningen en door aflossing van een obligatie van € 500 miljoen met een rente van € 1,5% in oktober 2023. De afname wordt deels tenietgedaan vanwege een hogere rentelast door uitgifte van een groene obligatielening van € 500 miljoen met een rente van 3,625% in juni 2023.