De rentebaten en -lasten worden op basis van tijdsevenredigheid toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben, onder toepassing van de effectieve rentemethode. Aan investeringsprojecten waarvan de geschatte looptijd langer dan 12 maanden is, wordt bouwrente toegerekend.
|
€ miljoen |
2024 |
2023 |
|
Rentebaten |
6 |
19 |
|
Totaal financiële baten |
6 |
19 |
|
Overige rentelasten |
52 |
40 |
|
Totaal financiële lasten |
52 |
40 |
|
Totaal, per saldo lasten |
-46 |
-21 |
De financiële lasten bestaan met name uit de rentevergoedingen in verband met de opgenomen leningen. Voor een nadere toelichting van deze leningen wordt verwezen naar noot 22. Rentedragende verplichtingen (langlopend) en noot 28. Rentedragende verplichtingen (kortlopend).
De toename in het negatieve saldo van de financiële baten en lasten wordt veroorzaakt door een daling van rentebaten op overtollige liquiditeiten in geldmarktfondsen, deposito's en bankrekeningen. Daarnaast stijgen de rentelasten voornamelijk door uitgifte van een groene obligatielening van nominaal € 500 miljoen met een couponrente van 3,50% in mei 2024. Ook vallen de rentelasten van de in 2023 uitgegeven groene obligatielening voor een volledig jaar in de financiële baten en lasten van 2024. Daar staat een daling van de rentelasten tegenover als gevolg van de aflossing van de beursgenoteerde obligatielening van nominaal € 500 miljoen met een couponrente van 1,50% in oktober 2023.